2024년 자체 감사계획(안)

(윤리감사실)

2024년 연간 자체 감사계획(안)

◉ 내부 통제제도를 내실화화고 그 운영의 적정성, 공정성 및 국민에 대한 공공기관의 책임성을 확보하기 위하여 2024년 연간 자체감사 계획을 수립하고자 함

Ⅰ			2024년 감사전략 및 업무 추진 방향

1. 대내외 여건

23년환류	∙내부통제시스템 전문성・독립성 강화 ∙윤리・인권경영 추진체계 내실화	⇨	시사점	∙여성가족부 감사 미실시로 자체 종합감사를 통해 자체적 미흡사항 발굴 및 개선대책 수립・이행 필요 ∙채용비리 근절 노력 강화 및 채용 관련 감사 지적사항 개선 이행 확인 ∙윤리・인권경영 내실화 및 민간분야 확산으로 가족서비스 청렴수준 제고 노력 경주
대내	∙자체감사기구 전문성 및 내실화 필요 ∙가족서비스 분야 청렴・인권의식 확산 노력 필요
대외	∙방만경영・채용비리 등 공공기관 청렴수준에 대한 국민관심 증대 ∙공정하고 청렴한 공직사회 구현에 대한 사회적 요구 증대
정부 정책	∙국정과제(14) 공정과 책임에 기반한 역량있는 공직사회 실현

2. 감사전략 및 감사업무 추진 방향

미 션		가족서비스 제공으로 모든 가족의 안정적인 삶의 질 제고
비 전		모든 가족과 함께하는 행복 파트너
핵심가치		소 통	책 임		포 용	지 속 가 능
경영목표		가족서비스 전달체계 이용자 수 1천만명	양육비이행률 56.3%		가족친화문화 기여 지수 A+등급(90점)	지속가능 경영 지수 A+등급(90점)
본부 경영목표		지속가능 경영 지수 A+ 등급
본부 전략과제		국민체감 신뢰경영 강화
		내부통제기능 강화를 통한 공정경영 실현		지속적인 윤리·인권경영 실천 및 확산
본부 실행과제		∘ 자체감사활동의 객관성 및 전문성 제고로 내부통제기능 수행 ∘ 간담회 통한 자체감사기구 수용도 증진 ∘ 감사인 전문역량 강화 ∘ 신고자보호 우선의 신고제도 운영		∘ 고위직 대상 청렴 리더십 강화 ∘ 윤리・인권경영 지속 실천 및 대외확산을 통한 가족서비스 분야 청렴경영 정착 도모 ∘ 갑질근절 및 상호존중문화 조성 실현

Ⅱ			2024년 연간 감사계획 및 관련 업무계획(안)

1. 2024년도 감사계획(안)

가. 연간 감사계획(안)

구분	감사 기간	감사 인원	감사대상 부서	감사대상 업무	비고
특정감사(보안)	14일	3명	전부서	정보보안 대응 체계, 개인정보보호 관리 실태 점검	하반기
복무기강감사	5회	3명	전부서	복무 사항, 문서관리 및 정보보안, 임직원 행동강령 위반	연중
일상감사	연중	3명	전부서	감사 기준 내 일상 감사 범위 해당 업무	상시

1) 기본원칙(모든 감사 공통)

○ 감사기준에 따라 수행

○ 감사 스트레스로 인한 사업 업무 영향 최소화 도모

○ 과도한 감사보다는 리스크 점검에 따른 감사에 집중

○ 복무, 예산 등 기본 책무 감사 지속 지향

○ 독립성 비밀 유지 의무 및 권한 남용 금지 등 행동규범 준수

* 기관 운영 리스크가 인지된 경우, 부처·이사회 의뢰 등

2) 감사별 중점사항

○ 특정감사 : 리스크 평가 기반 예방적 효율적 감사활동 수행

○ 일상감사

- 일상감사 범위 완화 및 규정 현행화

- 중요사항 중심, 적극행정 유도 감사활동 수행

○ 복무기강감사

- 내부통제 규율 강화

- 부패 지침 현행화 및 이행 모니터링 강화

- 취약 시기 복무 및 기강 점검

2. 세부 감사계획(안)

가．종합감사

○  감사 범위 및 내용

- 감사범위(자료)

∙ 인사, 교육, 시설관리 등 기관운영 및 용역, 위탁 등 전 사업

∙ 관계 법령·보도자료 등 공개된 자료

∙ 내·외부기관 및 해당 부서에서 작성 ․ 접수 ․ 발송된 문서

∙ 외부전문가, 설문, 면담, 실지조사 결과 등

○  감사반

- 감사인원 : 3명

○  감사시기

- 2024년 하반기

- (종합감사 실시 통보) 감사 시행 7일 전 – 전사 알림 공문 시행일

- (종합감사 결과 통보)‘24년 4분기 중 시기, 기간 확정 및 진행 예정

나. 특정감사

○  감사 대상 및 범위

- 감사대상 : 전 부서

- 주요 감사 범위(자료)

∙ 예산·인력·계약의 적정성 등 대상 사업 제반

∙ 관계 법령·보도자료 등 공개된 자료

∙ 내·외부기관 및 해당 부서에서 작성․접수․발송된 문서

∙ 외부 전문가, 설문, 면담, 실지 조사 결과 등

○  감사반

- 감사인원 : 3명

* 필요시 내/외부 전문가(옴부즈만, 전산전문가, 외부 감사기관) 실지감사 참여

○  감사시기

- 2024년 하반기

- (예비감사) 감사 시행 7일 전 – 전사 알림 공문 시행일

- (사전교육) 감사 전문교육 신청, 수강(연중) 및 예비감사 기간 중

- (실지감사) ‘24년 4분기 중 시기, 기간 확정 및 진행 예정

다. 복무기강 감사

○  감사 범위 및 내용

- 감사대상 : 전 부서 및 전 임직원

- 근무실태, 행동강령 위반 여부 점검 등

- 감사범위

∙ 출퇴근, 출장 및 점심 복귀시간 준수 여부

∙ 기록물 관리, 정보보안 등 준수 여부

∙ 기타 임직원 행동강령 위반 유무 등

○  감사반

- 감사인원 : 3명

○  감사시기

- 감사기간 : 명절, 휴가, 인사철 등 취약 시기

- (사전공지) 감사 시행 7일 전 – 전사 알림 공문 시행일

라. 일상감사

○  감사 범위 및 내용

- 내규 감사기준 별표 일상감사의 범위 내

∙ 주요사업 계획 수립 및 변경

∙ 예산집행의 적정성

∙ 계약방안, 평가계획, 계약변경에 관한 사항 등

- 갑질 및 위법 사항 등 계약 대상자 정기 점검

∙ 계약자 대상 정기 점검(연 1회 이상) 통해 통제 항목 자율 점검 효과 확인

- 감사 기준 및 일상감사 규정 관련 규정 지침 현행화

○  감사반

- 감사인원 : 3명

○  감사 시기(연중)

3. 감사 역량 축적 및 지원 계획(안)

가. 감사만족도 조사 척도의 구성

○ (조사목적) 감사만족도 수준을 객관적으로 측정하고 불만족 요인 및 니즈 조사 분석을 통해 내부감사활동 개선을 위한 조사 도구 마련

○ (조사대상) 전 직원 (감사 수감인)

○ (조사내용) 내부감사 운영 방향 및 감사계획, 감사 과정과 결과 활용

-  감사인의 역량 및 태도, 감사 결과의 내용

-  감사 결과의 처리 및 사후관리 등

나. 감사지식 축적과 자체 감사 역량 강화

○ 직원 역량 강화를 통한 감사 전문성 향상

- (추진방법)

∙ 감사원 등 온ㆍ오프라인 교육 참석

∙ 감사원 매뉴얼 학습을 위한 자체 웍샵 운영

∙ 타기관 자료 축적과 벤치마킹을 위한 여가부 산하 감사기구와의 교류

- (중점사항) 감사담당자 태도 및 감사기술 획득

∙ 감사기법 및 감사사례

∙ 내부통제구축 및 부정 예방

∙ 외부감사 대처방안 등

다. 여가부 산하 감사기구 간 교류

○ 여가부 산하 감사기구 간 교류 등을 통한 자료 축적

- 타기관과 교류를 통한 유사 사례 발생 방지 및 위험 요소 공유

- 내부감사 업무추진 시 교차 감사 수행(안)

4. 외부평가 대응 계획(안)

가. 공공기관 채용실태 전수조사

○ 감사기관 : 여성가족부

○ 감사기간 : 2024년 3분기

○ 조사범위 : 2024년

○ 조사내용 : 신규채용 과정에서의 적정성 여부