2025년 자체 감사계획(안)

2025. 02.

(윤리감사실)

2025년 연간 자체 감사계획(안)

◉ 내부 통제제도를 내실화화고 그 운영의 적정성, 공정성 및 국민에 대한 공공기관의 책임성을 확보하기 위하여 2025년 연간 자체감사 계획을 수립하고자 함

Ⅰ			2025년 감사전략 및 업무 추진 방향

1. 대내외 여건

24년환류	∙내부통제시스템 전문성・안정성 강화 ∙윤리・인권경영 추진체계 고도화 ∙감사활동개선 종합대책 미이행 사항 개선	⇨	시사점	∙위험도 분석 기반 감사 실효 개시 등 적극행정 장려 ∙부패·비위행위 대한 무관용 원칙 준수 ∙자체 역량 강화를 통한 감사 수준 향상 도모
대내	∙인구 및 사회변화 맞춤 가족서비스 성과와 돌봄중심 개편 요구 ∙24년 기관분리에 의한 감사인력 전원교체
대외	∙건전재정‧민생안정‧경제활력‧공직기강 확립 강화 ∙공정 청렴 공공기관에 대한 사회적요구 증대
정부 정책	∙국정과제(14) 공정과 책임에 기반한 역량 있는 공직사회 실현

2. 감사전략 및 감사업무 추진 방향

미 션		가족서비스 제공으로 모든 가족의 안정적인 삶의 질 제고
비 전		모든 가족과 함께하는 행복 파트너
핵심가치		소 통	책 임	포 용			지 속 가 능
경영목표		가족서비스 이용효과성 최우수 등급	일·가정 균형 기여 지수 최우수 등급	취약 가족 동행 지수 최우수 등급		지속 가능 경영 지수 최우수 등급
감사목표		국민체감 신뢰경영 강화
추진방향		적극 행정 장려, 혁신 성과 지향 분위기 조성	부패예방을 위한 내부 통제 자기 규율 강화		모니터링 소통 기반 감사 신뢰성 제고
실행과제		∘ 일상감사 범위 완화(연중) ∘ 중요사항 중심, 적극행정 유도 감사 활동 수행 ∘ 리스크 평가 기반 예방적 효율적 감사	∘ 규정 지침 현행화 및 이행 모니터링 강화 ∘ 취약시기 감찰(설‧추석 연휴, 연말연시) ∘ 실효성 있는 내부통제체계 구축 및 역량 확보(내부통제시스템과 계약당사자 등을 점검하여 직원의 갑질행위 여부 파악)		∘ 교육 소통 확대로 감사수용도와 만족도 제고 ∘ 감사전문성 향상(자체 감사역량강화 내부 웍샵 운영) ∘ 감사 교류(타기관과 교류를 통한 감사 역량 강화 추진)

Ⅱ			2025년 연간 감사계획 및 관련 업무계획(안)

1. 2025년도 감사계획(안)

가. 연간 감사계획(안)

구분	감사 기간	감사 인원	감사대상 부서	감사대상 업무	비고
특정감사(보안)	14일	3명	전부서	정보보안 대응 체계, 개인정보보호 관리 실태 점검	하반기
복무기강감사	5회	3명	전부서	복무 사항, 문서관리 및 정보보안, 임직원 행동강령 위반	연중
일상감사	연중	3명	전부서	감사 기준 내 일상 감사 범위 해당 업무	상시

1) 기본원칙(모든 감사 공통)

○ 감사기준에 따라 수행

○ 감사 스트레스로 인한 사업 업무 영향 최소화 도모

○ 과도한 감사보다는 리스크 점검에 따른 감사에 집중

○ 복무, 예산 등 기본 책무 감사 지속 지향

○ 독립성 비밀 유지 의무 및 권한 남용 금지 등 행동규범 준수

* 기관 운영 리스크가 인지된 경우, 부처·이사회 의뢰 등

2) 감사별 중점사항

○ 특정감사 : 리스크 평가 기반 예방적 효율적 감사활동 수행

○ 일상감사

- 일상감사 범위 완화 및 규정 현행화

- 중요사항 중심, 적극행정 유도 감사활동 수행

○ 복무기강감사

- 내부통제 규율 강화

- 부패 지침 현행화 및 이행 모니터링 강화

- 취약 시기 복무 및 기강 점검

2. 세부 감사계획(안)

가. 특정감사

○  감사 대상 및 범위

- 감사대상 : 전 부서

- 주요 감사 범위(자료)

∙ 예산·인력·계약의 적정성 등 대상 사업 제반

∙ 관계 법령·보도자료 등 공개된 자료

∙ 내·외부기관 및 해당 부서에서 작성․접수․발송된 문서

∙ 외부 전문가, 설문, 면담, 실지 조사 결과 등

○  감사반

- 감사인원 : 3명

* 필요시 내/외부 전문가(옴부즈만, 전산전문가, 외부 감사기관) 실지감사 참여

○  감사시기

- 2025년 하반기

- (예비감사) 감사 시행 7일 전 – 전사 알림 공문 시행일

- (사전교육) 감사 전문교육 신청, 수강(연중) 및 예비감사 기간 중

- (실지감사) ‘25년 4분기 중 시기, 기간 확정 및 진행 예정

나. 복무기강 감사

○  감사 범위 및 내용

- 감사대상 : 전 부서 및 전 임직원

- 근무실태, 행동강령 위반 여부 점검 등

- 감사범위

∙ 출퇴근, 출장 및 점심 복귀시간 준수 여부

∙ 기록물 관리, 정보보안 등 준수 여부

∙ 기타 임직원 행동강령 위반 유무 등

○  감사반

- 감사인원 : 3명

○  감사시기

- 감사기간 : 명절, 휴가, 인사철 등 취약 시기

- (사전공지) 감사 시행 7일 전 – 전사 알림 공문 시행일

다. 일상감사

○  감사 범위 및 내용

- 내규 감사기준 별표 일상감사의 범위 내

∙ 주요사업 계획 수립 및 변경

∙ 예산집행의 적정성

∙ 계약방안, 평가계획, 계약변경에 관한 사항 등

- 갑질 및 위법 사항 등 계약 대상자 정기 점검

∙ 계약자 대상 정기 점검(연 1회 이상) 통해 통제 항목 자율 점검 효과 확인

- 감사 기준 및 일상감사 규정 관련 규정 지침 현행화

○  감사반

- 감사인원 : 3명

○  감사 시기(연중)

3. 감사 역량 축적 및 지원 계획(안)

가. 감사만족도 조사 척도의 구성

○ (조사목적) 감사만족도 수준을 객관적으로 측정하고 불만족 요인 및 니즈 조사 분석을 통해 내부감사활동 개선을 위한 조사 도구 마련

○ (조사대상) 전 직원 (감사 수감인)

○ (조사내용) 내부감사 운영 방향 및 감사계획, 감사 과정과 결과 활용

-  감사인의 역량 및 태도, 감사 결과의 내용

-  감사 결과의 처리 및 사후관리 등

나. 감사지식 축적과 자체 감사 역량 강화

○ 직원 역량 강화를 통한 감사 전문성 향상

- (추진방법)

∙ 감사원 등 온ㆍ오프라인 교육 참석

∙ 감사원 매뉴얼 학습을 위한 자체 웍샵 운영

∙ 타기관 자료 축적과 벤치마킹을 위한 여가부 산하 감사기구와의 교류

- (중점사항) 감사담당자 태도 및 감사기술 획득

∙ 감사기법 및 감사사례

∙ 내부통제구축 및 부정 예방

∙ 외부감사 대처방안 등

다. 여가부 산하 감사기구 간 교류

○ 여가부 산하 감사기구 간 교류 등을 통한 자료 축적

- 타기관과 교류를 통한 유사 사례 발생 방지 및 위험 요소 공유

- 내부감사 업무추진 시 교차 감사 수행(안)

4. 외부평가 대응 계획(안)

가.‘25 감사원 평가

○ (대상기간) ‘24.1.1.∼’24.12.31. (1년) ※ 격년 수행

○ (평가등급) 5등급(A, B, C, D, E)로 평가

○ (서면평가) 공공기관감사시스템 내 자료 입력(1월 중)

○ (주요 평가지표) 기관 내 감사실의 독립성과 전문성 지원 의지 등(감사 활동 개선 종합대책에 제출한 계획 수행 여부)

* (기제출자료) 인력 현황, 감사계획과 이행 조치(수시 입력) 일상감사 내용과 건수(분기별 입력)

나. ‘25 여성가족부(법무감사담당관) 공직복무관리업무 평가

○ (대상기간) ‘24.1.1.∼’24.12.31. (1년)

○ (평가등급) 3등급(우수, 보통, 미흡)으로 평가

○ (서류 및 실사 병행) 실적보고서 제출 마감(1월 중)

○ (주요 평가지표) 기관 자체 감찰 활동의 충실성과 엄정성

* (기제출자료) 공직 복무 관리업무 추진 실적 매해 분기별 제출

다.‘25 여성가족부(법무감사담당관) 반부패시책평가

○ (대상기간) ‘24.1.1.∼’24.12.31. (1년)

○ (평가점수) 50점 만점

○ (서면평가) 부패방지 시책 추진실적 보고서 제출(2월중)

○ (주요 평가항목)

- ‘23년 청렴(반부패) 시책 추진 노력(30점)

- 기관별 특성에 따른 자체점검 노력 제고(10점)

- 부패방지교육 운영 내실화(10점)

라.‘25 여성가족부(법무감사담당관) 종합감사

○ (대상기간) ‘23. 5. 1.∼’25. 4, 30. (2년)  ※ 격년 수행

○ (평가등급)  5등급(A, B, C, D, E)로 평가

○ (현장 실사) ‘25. 4∼’25. 5 예정

○ (주요 평가지표) 기관운영과 사업수행 전반

마. 공공기관 채용실태 전수조사

○ 감사기관 : 여성가족부

○ 감사기간 : 2025년 7월 2일(수) ~ 7월 4일(금)

○ 조사범위 : 2024년

○ 조사내용 : 신규채용 과정에서의 적정성 여부

5. 기타 행정 사항

○ 정보공개 사전공표 자료로 등록 : ~ 2025. 2월말